Equipo Editorial | 27 de noviembre de 2024

Nuevas regulaciones para transferencias bancarias en Chile

Foto: progat - stock.adobe.com

La reciente Ley de Cumplimiento Tributario aprobada en Chile introduce un cambio significativo en el control de transferencias bancarias con el objetivo de combatir la evasión fiscal y la informalidad. A partir de enero de 2025, las instituciones financieras deberán informar al Servicio de Impuestos Internos (SII) sobre cuentas que registren más de 50 transferencias de personas distintas en un mes, o más de 100 en un semestre. Este reporte se realizará semestralmente, con el primer análisis contemplando el segundo semestre de 2024.

El propósito de esta normativa es identificar actividades comerciales informales que no cumplen con las obligaciones tributarias, como la emisión de boletas o el pago de impuestos. Según Carolina Saravia, subdirectora de Fiscalización del SII, el enfoque estará en aquellos contribuyentes que representen mayores riesgos de incumplimiento, dejando fuera a transferencias relacionadas con actividades no comerciales, como rifas solidarias o tesorerías escolares (T13).

La medida busca fomentar la formalización de actividades comerciales, brindando a los contribuyentes información y herramientas para cumplir con los requisitos tributarios. Este tipo de regulaciones alinea a Chile con estándares internacionales en la lucha contra el comercio ilícito y el crimen organizado, fortaleciendo la transparencia económica y la recaudación fiscal.

Quienes realicen actividades comerciales deberán iniciar actividades en el SII y cumplir con la normativa vigente. Esto subraya la importancia de la formalización para operar dentro del marco legal y evitar sanciones. La normativa refuerza el compromiso de Chile con prácticas tributarias responsables y transparentes.

Para más detalles sobre cómo cumplir con estas nuevas disposiciones, puedes visitar el sitio web del SII.


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